灵活消费账户(FSAs)和健康储蓄账户(HSAs)有很多共同之处。这两个账户都是税前账户，你可以把钱投进去，然后用来支付医疗费用。这可以是任何东西，从看医生的费用到一盒创可贴。
但它们的工作方式并不完全相同。正如解释的那样，FSA总是通过你的雇主设立的，因此本质上是由你的雇主拥有的。如果你没有在年底前花掉你的年度结余，你就会失去它(尽管可能有一个宽限期，这样你就可以在明年继续消费)。如果你离开了你的工作，你也留下了你的FSA(尽管在这种情况下也可能有宽限期)。
有些雇主确实提供HSAs，但你也可以自己设立一个，通常是通过银行。不管怎样，都是你的了。无论你账户里的钱是多少，它都会年复一年地滚动，不会因为你辞职而消失。然而，并不是每个人都有资格申请HSA。你不能成为医疗保险会员，你不能被列为依赖他人纳税申报单的人，而且你绝对必须参加高免赔额健康保险计划(HDHP)。至于什么是HDHP，美国国税局每年决定最低免赔额和最高自付费用[PDF]。
美国国税局还决定了FSAs和HSAs的年度缴款限额。一般来说，你可以把更多的钱存入HSA。2022年，个人HSA的上限为4150美元，而FSA的上限为3200美元。一般来说，在FSA中，你为全年选择一个金额，它会从你的薪水中以增量的形式出现。但正如Aetna所指出的，它基本上是一个信用系统:你可以花的钱比你账户上的实际金额多，只要它少于你在年底前承诺存入的金额。
有了HSA，你只能花你已经存的钱。然而，如果你的HSA没有足够的钱来支付某项费用，你可以用另一种方式支付，稍后再从HSA中报销——申请报销没有时间限制。你还可以赚取利息，甚至投资你的HSA资金;金融服务机构没有这两种能力。
虽然看起来HSAs比fsa有明显的优势，但选择最好的还是取决于个人因素。也许你的雇主向FSAs缴费，但不向HSAs缴费;或者你和你的家属花了很多时间去看医生，而HDHP不适合你。
